Cómo elegir la estructura legal adecuada para tu startup

La estructura legal de su negocio tiene mucho significado cuando se trata de determinar cuánta responsabilidad enfrentará durante las demandas. Puede poner una barrera entre su negocio y los impuestos personales o asegurar que la barrera no exista.

Al lanzar un nuevo negocio, siempre es importante tomar una decisión sobre la estructura de su negocio. Su elección incluso afectará fuertemente de qué se tratará el nombre de su negocio. También, las implicaciones legales y fiscales con las que tendrá que lidiar.

En este artículo, profundizaremos más en aprender sobre las estructuras de negocios y cuál es la adecuada para usted.

¿Cuáles son las estructuras de negocios que existen?

Antes de continuar con este artículo, comenzaremos a aprender más sobre los tipos de estructuras legales de negocios que existen:

Propiedad Única

Esta es la estructura de negocio más sencilla. El último estudio realizado mostró que alrededor de 29 millones de personas iniciaron una propiedad única. Los costos de esta estructura de negocio dependen del mercado en el que se encuentre. Buenos ejemplos de este tipo de negocio son freelancers, contadores, tutores en línea, etc.

Con esta estructura legal de negocio, tiene muchas ventajas:

1. Son fáciles de configurar: Sin duda, podemos decir que es la más fácil de iniciar. No tiene que pedir la aprobación de nadie ni lidiar con demasiado papeleo.
2. Bajos costos: Los costos variarán según dónde viva, pero la mayoría de las veces solo deberá tratar con impuestos comerciales y tarifas de licencia.
3. Deducciones fiscales: Dado que su negocio se considera una entidad legal, podría ser elegible para deducciones fiscales.
4. Salida fácil: Usted es su propio jefe, por lo que esto significa que puede dejar su negocio en cualquier momento que desee, sin necesidad de presentar ningún papeleo formal.

La única desventaja de este negocio es que usted es responsable de todo lo que le ocurra.

Sociedad

Las sociedades están formadas por dos o más personas. Pueden ser generales o limitadas. Las sociedades limitadas solo permiten que una persona controle las operaciones del negocio, mientras que la otra solo recibe las ganancias.

Esta estructura de negocio tiene varias ventajas:

1. Fácil formación: Requerirá obtener una licencia comercial y un certificado que declare su acuerdo de sociedad. Sin embargo, el acuerdo de sociedad que necesita obtener dependerá de dónde viva.
2. Gran potencial de crecimiento: Al buscar oportunidades de financiación, tiene una ventaja ya que no está solo, o puede separar tareas, y en la mayoría de los casos, dos son más que uno.
3. Requisitos fiscales especiales: Esto se aplica a asociaciones generales, que requieren presentar un Formulario de Impuestos Federales 1065, pero no requiere que pague impuesto sobre la renta.

Las sociedades son una gran elección si encuentra a la persona adecuada con quien hacer negocios y el lado positivo es que comparte tareas si acuerda una sociedad general.

Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL)

Una SRL es una estructura legal de negocio que permite a los dueños de negocios, socios o accionistas tener responsabilidades personales limitadas al disfrutar impuestos de sociedad y muchos otros beneficios. Este tipo de negocio puede sacarlo de muchos problemas si llegara a fracasar, ya que está compartiendo responsabilidades.

Formar una SRL dependerá de dónde viva, ya que los costos difieren de estado a estado. Algunas empresas populares de SRL incluyen: eBay, Nike, Sony y Pepsi.

Corporación

La presentación de una corporación dependerá de estado a estado y de las categorías de tarifas. No existe un solo tipo de corporación, sino varios de ellos:

1. Corporaciones C: Este tipo de corporaciones son gravadas por entidades separadas. El lado positivo de una corporación C es para empresas que buscan recaudar fondos y hacerse públicas. Sin embargo, tenga en cuenta que deberá lidiar con la doble tributación y estrictas regulaciones.
2. Corporaciones S: La mejor opción para pequeñas empresas. No tienen que lidiar con la doble tributación como las Corporaciones C, SRL y sociedades. Además, los dueños de Corporaciones S tienen protección de responsabilidad limitada.
3. Corporaciones B: Este tipo de corporaciones no se mencionan con frecuencia. Se llaman ‘’corporaciones de beneficio’’ y se crean para contribuir positivamente a la sociedad.
4. Corporaciones Cerradas: Están dirigidas por un pequeño número de accionistas, no están disponibles para comercio público y se benefician de la protección de responsabilidad limitada.
5. Corporaciones Abiertas: Están disponibles para comercio en un mercado público. Empresas como Microsoft son corporaciones abiertas. Permiten a cualquiera invertir y tomar propiedad.
6. Corporaciones sin Fines de Lucro: El propio término muestra que este tipo de corporaciones son recompensadas con exención de impuestos. No se centran en obtener ganancias, sino solo en una tarea determinada.

Las corporaciones tienen muchas ventajas, como la responsabilidad limitada, capital y continuidad. Sin embargo, si usted es alguien que quiere más propiedad y no le gustan los impuestos, las corporaciones pueden no ser la elección correcta para usted.

La importancia de elegir una estructura legal de negocio

Una estructura legal de negocio también se conoce como entidad comercial. A nivel federal, su estructura legal de negocio le mostrará cuántos impuestos necesita pagar. A nivel estatal, le mostrará su nivel de responsabilidad comercial.

Habiendo dicho esto, echemos un vistazo a los factores que necesita considerar al elegir la estructura de negocio adecuada:

1. Impuestos: La cantidad de impuestos que paga dependerá en gran medida de su estructura de negocio. Digamos que, mientras más grande sea la estructura de negocio, más impuestos pagará.
2. Cantidad de papeleo: Cada estructura legal de negocio tiene diferentes formularios de impuestos. Además, diferentes niveles de papeleo que necesita completar, por lo que esto dependerá inicialmente de la elección que haga.
3. Jerarquía: Todas las estructuras legales de negocio excepto las corporaciones no tienen jerarquía. Las corporaciones tienen un consejo de administración, y estas jerarquías evitan que el negocio cierre si el fundador fallece o decide dejar la empresa.
4. Registro: Una estructura legal de negocio es obligatoria para permitirle registrar su negocio en su área. Si no tiene una, no será elegible para un número de identificación del empleador (EIN) o podrá adquirir las licencias y permisos comerciales necesarios.
5. Recaudación de fondos: Dependiendo de la estructura de negocio que elija, esto dictará si puede recaudar fondos o no. Por ejemplo, las corporaciones pueden ofrecer acciones, mientras que las propiedades únicas no pueden.

Elegir la estructura de negocio incorrecta puede tener muchas consecuencias para su negocio en el futuro. Por lo tanto, es importante analizar cuidadosamente toda la información proporcionada y elegir la correcta, porque si no lo hace, el proceso puede complicarse e incluso llevar a consecuencias fiscales.

Factores a los que debe prestar especial atención al elegir la estructura legal de su negocio

A medida que comienza a elegir cuál es la estructura legal de negocio adecuada para usted, aquí hay tres factores importantes a los que debe prestar especial atención antes de tomar su decisión final.

Equilibrar la protección de responsabilidad con la complejidad de la estructura

Muchos dueños de negocios comenzarán por su cuenta solo debido a la simplicidad y pocos requisitos de cumplimiento que tiene. Sin embargo, comenzar un negocio por su cuenta también significa que toda la responsabilidad recae sobre sus hombros y esto pone a su negocio en riesgo si toma malas decisiones.

Además, si usted es alguien a quien no le gusta la responsabilidad, su mejor opción sería formar una SRL. Este tipo de estructura de negocio protege sus activos y no tiene mucho papeleo ni requisitos de cumplimiento.

Finalmente, si le teme al riesgo y tiene demasiada responsabilidad, podría formar una corporación. Mencionamos que hay diferentes tipos de corporaciones, y la buena noticia es que tiene más protección sobre sus activos ante deudas y sentencias judiciales en contra de su negocio. Sin embargo, si no le gustan los impuestos y compartir capital con otros, esta no es la elección correcta para usted.

Encontrar el tratamiento fiscal adecuado

Si está gestionando una propiedad única, las ganancias de su negocio serán gravadas a nivel individual, y esto es un formulario de impuesto sobre la renta personal. Sin embargo, esta estructura de negocio no enfrenta grandes impuestos como lo haría una corporación.

Las corporaciones C, por otro lado, gravan dos veces sus ganancias comerciales. Esto significa que los impuestos que paga se gravan a la tasa impositiva comercial y a través de los dividendos de los accionistas. Sin embargo, si está considerando dirigir una corporación que tenga flexibilidad fiscal, siempre puede dirigir su atención a las corporaciones S. Las corporaciones S tienen el mismo tratamiento fiscal que las SRL.

Crecimiento potencial

Las SRL y las propiedades únicas no le permiten vender acciones de la empresa. Esto significa que si elige estas estructuras de negocio, no podrá generar fondos para hacer crecer su negocio. Sin embargo, con una corporación S y C, puede vender acciones para financiar su negocio.

Las Corporaciones S son más limitadas en comparación con una corporación C, ya que tienen un número limitado de accionistas a 100 o menos, y solo pueden ofrecerle una clase de acciones.

Las corporaciones C, en cambio, ofrecen muchas oportunidades cuando se trata de hacer crecer su negocio, y no tienen límite en la cantidad de accionistas que puede tener.

Ahora es el momento de tomar su decisión

Ha tenido la oportunidad de aprender sobre qué tipo de estructuras legales de negocio existen, la importancia de elegir una y qué factores impactarán su proceso de toma de decisiones. Ahora, es el momento de elegir cuidadosamente la opción adecuada para usted después de haber decidido cuáles son los requisitos de su negocio.

¿Es alguien que quiere tener el control total de su negocio? ¿O le gustaría compartir la responsabilidad con otra persona? ¿O, tal vez, es alguien a quien le gusta dirigir un negocio que tenga un plan de salida fácil? ¡Es hora de tomar su decisión y comenzar un nuevo negocio!