Comment choisir la bonne structure juridique pour votre startup

La structure juridique de votre entreprise a beaucoup de signification lorsqu'il s'agit de déterminer combien de responsabilité elle devra affronter lors de poursuites judiciaires. Elle peut soit ériger une barrière entre votre entreprise et vos impôts personnels, soit s'assurer que cette barrière n'existe pas.

Lors du lancement d'une nouvelle entreprise, il est toujours important de faire un choix concernant la structure de votre entreprise. Votre choix aura même un impact fort sur ce que sera votre nom d'entreprise. De plus, les implications juridiques et fiscales auxquelles vous serez confronté.

Dans cet article, nous allons approfondir notre connaissance des structures d'entreprise et laquelle est la mieux adaptée pour vous.

Quelles sont les structures d'entreprise qui existent ?

Avant d'aller plus loin dans cet article, nous allons commencer par en apprendre davantage sur les types de structures juridiques d'entreprise qui existent :

Entreprise individuelle

C'est la structure d'entreprise la plus simple. La dernière étude réalisée a montré qu'environ 29 millions d'individus ont démarré une entreprise individuelle. Les coûts de cette structure d'entreprise dépendent du marché dans lequel vous vous trouvez. De bons exemples de ce type d'entreprise sont les freelances, les comptables, les tuteurs en ligne, etc.

Avec cette structure juridique d'entreprise, vous bénéficiez de nombreux avantages :

1. Elles sont faciles à mettre en place : On peut sans doute dire que c'est la plus facile à démarrer. Vous n'avez pas besoin de demander l'approbation de quiconque ni de gérer trop de formalités administratives.
2. Faibles coûts : Les coûts varieront en fonction de votre lieu de résidence, mais la plupart du temps, vous n'aurez à vous occuper que des taxes commerciales et des frais de licence.
3. Déductions fiscales : Étant donné que votre entreprise est considérée comme une entité juridique, vous pourriez être éligible à des déductions fiscales.
4. Sortie facile : Vous êtes votre propre patron, ce qui signifie que vous pouvez quitter votre entreprise quand vous le souhaitez, sans avoir besoin de remplir aucune formalité administrative.

Le seul inconvénient de cette entreprise est que vous êtes responsable de tout ce qui lui arrive.

Partenariat

Les partenariats sont détenus par deux personnes ou plus. Ils peuvent être soit généraux, soit limités. Les partenariats limités ne permettent qu'à une seule personne de contrôler les opérations de l'entreprise, tandis que l'autre ne reçoit que les bénéfices.

Cette structure d'entreprise présente plusieurs avantages :

1. Formation facile : Vous devrez obtenir une licence commerciale et un certificat attestant votre accord de partenariat. Cependant, l'accord de partenariat que vous devez obtenir dépendra de votre lieu de résidence.
2. Beaucoup de potentiel de croissance : Lorsque vous recherchez des opportunités de financement, vous avez un avantage puisque vous n'êtes pas seul et que vous pouvez partager les tâches, et dans la plupart des cas, deux, c'est mieux qu'un.
3. Exigences fiscales particulières : Cela s'applique aux partenariats généraux, qui requièrent le dépôt d’un formulaire fiscal fédéral 1065, mais ne nécessitent pas le paiement de l'impôt sur le revenu.

Les partenariats sont un excellent choix si vous trouvez la bonne personne avec qui faire affaire et le bon côté est que vous partagez les tâches si vous convenez d'un partenariat général.

Société à responsabilité limitée (SARL)

Une SARL est une structure juridique d'entreprise qui permet aux propriétaires, partenaires ou actionnaires d'avoir des responsabilités personnelles limitées tout en jouissant des taxes sur les partenariats et de nombreux autres avantages. Ce type d'entreprise peut vous éviter beaucoup de problèmes en cas d'échec, étant donné que vous partagez les responsabilités.

La formation d'une SARL dépendra de votre lieu de résidence, car les coûts varient d'un État à l'autre. Certaines entreprises populaires au statut de SARL incluent : eBay, Nike, Sony et Pepsi.

Corporation

Le dépôt de la corporation dépend de l'État et des catégories de frais. Il n'existe pas qu'une seule forme de corporation, mais plusieurs :

1. Corporations C : Ces types de corporations sont imposés par des entités distinctes. L'avantage d'une corporation C est pour les entreprises qui cherchent à lever des fonds et à entrer en bourse. Cependant, gardez à l'esprit que vous serez confronté à une double imposition et à des réglementations strictes.
2. Corporations S : La meilleure option pour les petites entreprises. Elles ne doivent pas faire face à la double imposition comme les corporations C, les SARL et les partenariats. De plus, les propriétaires de corporations S bénéficient d'une protection de responsabilité limitée.
3. Corporations B : Ces types de corporations ne sont pas mentionnés très fréquemment. Elles sont appelées "corporations à but lucratif" et sont créées pour contribuer positivement à la société.
4. Corporations fermées : Celles-ci sont dirigées par un petit nombre d'actionnaires, ne sont pas disponibles pour le commerce public et bénéficient d'une protection de responsabilité limitée.
5. Corporations ouvertes : Sont disponibles pour le commerce sur un marché public. Des entreprises comme Microsoft sont des corporations ouvertes. Elles permettent à quiconque d'investir et de prendre possession.
6. Corporations à but non lucratif : Le monde lui-même vous montre que ces types de corporations sont récompensés par l'exonération fiscale. Elles ne se concentrent pas sur la génération de profits, mais se concentrent uniquement sur une certaine tâche.

Les corporations ont de nombreux avantages comme la responsabilité limitée, le capital et la continuité. Cependant, si vous êtes quelqu'un qui souhaite davantage de contrôle, et n'aime pas les impôts, les corporations pourraient ne pas être le bon choix pour vous.

L'importance de choisir une structure juridique d'entreprise

Une structure juridique d'entreprise est également connue sous le nom d'entité commerciale. Au niveau fédéral, votre structure juridique d'entreprise vous indiquera combien d'impôts vous devrez payer. Au niveau de l'État, elle vous montrera votre niveau de responsabilité commerciale.

Cela étant dit, examinons maintenant les facteurs à prendre en compte lors du choix de la bonne structure commerciale :

1. Impôts : Le montant des impôts que vous payez dépendra fortement de la structure de votre entreprise. On peut dire que plus la structure commerciale est grande, plus vous paierez d'impôts.
2. Quantité de paperasse : Chaque structure juridique d'entreprise a différents formulaires fiscaux. De plus, différents niveaux de paperasse à compléter donc cela dépendra initialement du choix que vous ferez.
3. Hiérarchie : Toutes les structures juridiques d'entreprise, sauf les corporations, n'ont pas de hiérarchie. Les corporations ont un conseil d'administration, et ces hiérarchies empêchent l'entreprise de fermer si le fondateur décède ou décide de quitter la société.
4. Enregistrement : Une structure juridique d'entreprise est obligatoire pour vous permettre d'enregistrer votre entreprise dans votre région. Si vous n'en avez pas, vous ne serez pas éligible pour un numéro d'identification d'employeur (EIN) ou ne pourrez pas obtenir les licences et permis commerciaux nécessaires.
5. Collecte de fonds : Selon la structure commerciale que vous choisissez, cela déterminera si vous pouvez lever des fonds ou non. Par exemple, les corporations peuvent offrir des actions, tandis que les entreprises individuelles ne peuvent pas.

Choisir la mauvaise structure commerciale peut avoir de nombreuses conséquences pour votre entreprise à l'avenir. Par conséquent, il est important d'analyser attentivement toutes les informations fournies et de choisir la bonne, car si vous ne le faites pas, le processus peut devenir compliqué et même entraîner des conséquences fiscales.

Les facteurs auxquels il faut prêter une attention particulière lors du choix de votre structure juridique d'entreprise

Comme vous commencez à choisir quelle structure juridique d'entreprise vous convient, voici trois facteurs importants auxquels vous devez prêter une attention particulière avant de prendre votre décision finale.

Équilibrer la protection de la responsabilité et la complexité de la structure

De nombreux propriétaires d'entreprise commenceront seuls uniquement en raison de la simplicité et du peu d'exigences de conformité qu'elles ont. Cependant, lancer une entreprise seul signifie également que vous avez toute responsabilité sur vos épaules et cela met votre entreprise en danger en cas de mauvaise décision.

De plus, si vous êtes quelqu'un qui n'aime pas la responsabilité, votre meilleure option serait de constituer une SARL. Ce type de structure d'entreprise protège vos actifs et n’a pas beaucoup de formalités et d'exigences de conformité.

Enfin, si vous craignez le risque et détenez trop de responsabilités, vous pourriez constituer une corporation. Nous avons mentionné qu'il existe différents types de corporations, et la bonne nouvelle est que vous avez plus de protection sur vos actifs contre les dettes, et les décisions de justice contre votre entreprise. Cependant, si vous n'aimez pas les impôts et partager des capitaux avec d'autres, ce n'est pas le bon choix pour vous.

Trouver le bon traitement fiscal

Si vous dirigez une entreprise individuelle, les bénéfices de votre entreprise seront imposés au niveau individuel, et il s'agit d'une déclaration de revenus personnelle. Cependant, cette structure d'entreprise n'est pas confrontée à de lourds impôts comme le ferait une corporation.

Les corporations C, quant à elles, imposent doublement les bénéfices de votre entreprise. Cela signifie que les taxes que vous payez sont imposées au taux d’imposition des entreprises et par le biais des dividendes des actionnaires. Cependant, si vous envisagez de diriger une corporation qui offre une flexibilité fiscale, vous pouvez toujours vous tourner vers les corporations S. Les corporations S bénéficient du même traitement fiscal que les SARL.

Croissance potentielle

Les SARL et les entreprises individuelles ne vous permettent pas de vendre des actions de la société. Cela signifie que si vous choisissez ces structures d'entreprise, vous ne pourrez pas générer de fonds pour développer votre entreprise. Cependant, avec une corporation S et C, vous pouvez vendre des actions pour financer votre entreprise.

Les corporations S sont plus limitées par rapport à une corporation C, car elles ont un nombre limité d'actionnaires à 100 ou moins, et pourraient seulement vous offrir une seule classe d'actions.

Les corporations C, d'autre part, offrent de nombreuses opportunités lorsqu'il s'agit de développer votre entreprise, et n'ont aucune limite sur le nombre d'actionnaires que vous pouvez avoir.

Il est maintenant temps de prendre une décision

Vous avez eu l'occasion d'en apprendre davantage sur les types de structures juridiques d'entreprise qui existent, l'importance de choisir l'une d'entre elles, et quels facteurs impacteront votre processus de décision. Il est maintenant temps de choisir soigneusement la bonne option pour vous après avoir décidé quelles sont les exigences de votre entreprise.

Êtes-vous quelqu'un qui veut prendre le contrôle total de son entreprise ? Ou aimeriez-vous partager la responsabilité avec une autre personne ? Ou, peut-être êtes-vous quelqu'un qui aime gérer une entreprise avec un plan de sortie facile. Il est maintenant temps de faire votre choix et de démarrer une nouvelle entreprise !